Estes financiamentos destinam-se, normalmente, a ajudar a empresa a suportar o atraso no recebimento de facturas emitidas em nome dos seus clientes. O reembolso deste tipo de crédito ocorre normalmente quando a empresa recebe dos seus clientes.
As instituições de crédito disponibilizam, normalmente, os seguintes produtos de financiamento à tesouraria:
- Conta corrente caucionada: crédito de curto prazo com um limite máximo de utilização disponível a partir da conta de depósito à ordem;
- Facilidade de descoberto: facilidade de utilização de crédito, associada a uma conta de depósito à ordem, em que, para além do saldo dessa conta, se permite a sua movimentação até um limite de crédito previamente estabelecido;
- Livrança: compromisso de pagamento de uma certa quantia, em dadas condições de tempo e lugar, dado por uma determinada pessoa, subscritor, a outra, o beneficiário;
- Empréstimo de curto prazo: contrato de crédito reembolsável até um ano, cujo montante é inicialmente transferido para a conta de depósito à ordem;
- Cartão de crédito para empresas: modalidade de pagamento similar ao cartão de débito mas que tem subjacente o recurso ao crédito e o pagamento de juros.
Vantagens do financiamento à tesouraria
- As instituições de crédito tendem a conceder estas modalidades de financiamento com maior facilidade;
- Existe uma ampla variedade de produtos de financiamento à tesouraria. Alguns dos produtos de crédito não exigem a prestação de avales ou outras garantias.
Desvantagens do financiamento à tesouraria
- O custo total deste tipo de crédito, avaliado pela respectiva taxa anual de encargos (TAE), é normalmente superior ao do crédito de longo prazo;
- O reembolso dos empréstimos tem de ser feito em prazo inferior a um ano;
- Os contractos, na sua maioria, são renovados regularmente, podendo as instituições financeiras optar pela não renovação, no final de cada período.
